Likviditetsbudget
Hvad er et likviditetsbudget?
Et likviditetsbudget er en detaljeret plan, der viser de forventede indbetalinger (fra salg, lån, kapitalindskud mv.) og udbetalinger (til leverandører, løn, skat, afdrag mv.) for en kommende periode - typisk opdelt måned for måned. I modsætning til et resultatbudget, der fokuserer på indtægter og omkostninger, fokuserer likviditetsbudgettet udelukkende på betalingstidspunkter og dermed den faktiske pengestrøm.
Hvorfor er likviditetsbudget vigtigt?
Likviditetsbudgettet er et af de vigtigste styringsværktøjer for virksomhedens overlevelse:
- Viser fremtidige perioder med likviditetsunderskud, så ledelsen kan handle i god tid.
- Dokumenterer over for banken, at virksomheden har styr på sin betalingsevne.
- Danner grundlag for forhandling af kassekredit og lån.
- Hjælper med at planlægge betaling af leverandører, skatter og afdrag.
Opbygning af likviditetsbudget
Et likviditetsbudget opstilles typisk i kolonner efter måned og indeholder:
- Primo likviditet: Kontantbeholdning ved periodens start.
- Indbetalinger: Kontantsalg, debitorindbetalinger, låneoptagelse, kapitalindskud mv.
- Udbetalinger: Varekøb, løn, husleje, skatter, renter, afdrag, investeringer mv.
- Ultimo likviditet: Primo + indbetalinger - udbetalinger.
- Akkumuleret likviditet: Ultimo overført måned for måned.
Forskellen på resultatbudget og likviditetsbudget
| Resultatbudget | Likviditetsbudget |
|---|---|
| Baseret på periodiserede indtægter og omkostninger | Baseret på faktiske betalingstidspunkter |
| Inkluderer afskrivninger (ikke-likvide) | Ekskluderer afskrivninger |
| Viser om virksomheden er rentabel | Viser om virksomheden kan betale regninger |
| Typisk årligt budget | Typisk månedsopdelt |
Relaterede begreber
Et system, der arbejder for dig
Alt hvad du behøver for at automatisere din bogføring
Automatisk matching
Fakturaer matches intelligent med banktransaktioner uden manuel håndtering.
Sikre forbindelser
Bank og email forbindes med højeste sikkerhedsstandarder for danske virksomheder.
Dinero/E-conomic integration
Sammenhængende integration med din kontoplan og automatisk synkronisering til bogføringen.
Ingen dubletter
Intelligent logik som sikrer at samme bilag aldrig registreres to gange.
Ingen mapperod
Slip for at organisere bilag i mapper – alt håndteres automatisk i systemet.
Spar tid hver dag
Brug dine timer på at vækste din virksomhed, frem for manuel håndtering af din bogføring.
Four reason for choosing Acculeo
At Acculeo, we combine advanced technology with fully automated bookkeeping logic. We help small and medium-sized businesses eliminate manual data entry, allowing you to focus on what truly matters: your core business.
Future-proof bookkeeping
We challenge outdated processes. By automating your workflow, we ensure your accounts are always updated in real-time—with zero errors.
Actionable insights
Data is only valuable when it's usable. We provide a complete overview of liquidity and operations, enabling you to make informed decisions.
Scalable flexibility
Our solutions grow with you. Whether you are a startup or a medium-sized organization, we tailor our platform to your specific needs.
Personal expertise
While we love automation, we value the human connection. We are your sparring partner, always ready with expert advice and support.
Klar til at få dine aftener tilbage?
Slip for det manuelle arbejde og få tiden tilbage til det, der betyder noget.
